Entonces, ¿cómo funciona esto?

Si bien es nuestra responsabilidad pagar nuestra parte justa en impuestos, la preparación adecuada de impuestos puede ser un vehículo para recuperar sus ganancias duramente ganadas, manteniendo así más dinero en sus bolsillos, todo mientras reduce los costos responsabilidades para su negocio de cuidado infantil.

Los gastos de su negocio se pueden reclamar como deducciones en sus impuestos, lo que en última instancia afecta la cantidad de dinero que se grava y, potencialmente, la tasa a la que se le grava. Las deducciones registradas son un área de preparación de impuestos que puede ayudarlo a aumentar la cantidad de ganancias que obtiene para mantener y mitigar los riesgos de auditoría asociados con su negocio.

Los propietarios de pequeñas empresas que trabajan por cuenta propia están sujetos a un impuesto de trabajo por cuenta propia del 15.3% de sus ganancias netas, o ganancias restantes después de que todos sus gastos se hayan restado de todos los ingresos. Además, todavía está sujeto a su tasa general de impuesto sobre sus ganancias. Cuando reclama todos sus gastos correctamente, está creando deducciones, lo que esencialmente reduce sus ganancias. Su ganancia es el número que obtiene cuando toma sus ingresos, o el dinero que entra, y resta sus gastos, o el dinero que sale.

Por ejemplo, si reporta $ 40,000 en ingresos y no reclama deducciones, estará sujeto al impuesto de trabajo por cuenta propia sobre $ 40,000 y gravará a su tasa general de impuesto sobre $ 40,000. Si reporta $ 40,000 en ingresos y reclama $ 10,000 en deducciones, su ganancia se reduce a $ 30,000 y solo se le gravarán sobre esa ganancia de $ 30,000.

Comience por mirar hacia atrás

Una excelente manera de comenzar a prepararse para los impuestos de este año es mirando los impuestos del año pasado. Muchos proveedores no se dan cuenta de las oportunidades perdidas que tuvieron para las deducciones para reducir sus costos y los riesgos de auditoría que pueden haber tomado.

Para ayudarlo a evaluar los impuestos del año pasado, le sugerimos que utilice la Rúbrica de Preparación de Impuestos de Confianza en la Calidad^© desarrollada por Luminary Evaluation Group. La rúbrica se basa en una revisión de 60 declaraciones de impuestos presentadas por proveedores de cuidado infantil reales.

Algunos de los claves del estudio son:

• El 83% de los proveedores de cuidado infantil que operan desde sus propios hogares no reclamaron el uso comercial de su hogar en absoluto.
• En algunos casos, los proveedores no reclamaron ningún gasto en sus declaraciones de impuestos en absoluto.
• Muchos proveedores reclamaban ciertos gastos comerciales, lo que puede aumentar drásticamente las posibilidades de una auditoría costosa y lenta por parte del IRS.
• Varias deducciones comunes a menudo se clasificaron erróneamente o se calcularon incorrectamente que cuando están presentes en sus impuestos pueden generar una alerta de auditoría automatizada.

¿Cuáles son algunas deducciones comunes del programa de cuidado infantil que se pierden?

Al preparar sus impuestos, es importante saber que hay algunas deducciones que son comunes para que los programas de cuidado infantil que reclamen a menudo se pasan por alto. Estos son los que muchos proveedores echan de menos:

• Uso comercial del hogar: Los proveedores de cuidado infantil en el hogar pueden reclamar el uso comercial de su hogar en sus impuestos. Para determinar el uso comercial de su hogar, utilizará el cálculo de tiempo / espacio para encontrar el porcentaje de tiempo y espacio que su hogar se utiliza para fines comerciales. Este porcentaje se puede aplicar a los gastos asociados con su casa, como el alquiler, los servicios públicos o la hipoteca.
• Seguro: Los costos de seguro relacionados con el negocio, como el seguro de responsabilidad civil, se pueden reclamar en sus impuestos, pero esto no puede incluir un seguro personal o de salud.
• Interés hipotecario: Para los programas de cuidado infantil que no se basan en el hogar, el interés hipotecario para una propiedad comercial que usted posee se puede reclamar como una deducción. Para los proveedores basados en el hogar, esto ya se capturaría en el uso comercial del cálculo del hogar.
• Suministros: Los suministros son otra deducción comúnmente pasada por alto. Esto puede incluir suministros para el salón de clase, materiales de aprendizaje, juguetes, pañales y toallitas, artículos de limpieza, etc.
• Salarios: Los salarios y salarios totales para el año para los empleados W-2 y para usted mismo, si se paga a sí mismo a través de la nómina, se pueden deducir de sus impuestos. Para obtener más información sobre cómo pagarse a sí mismo, consulte Pagarse a sí mismo: una guía para propietarios únicos. Tenga en cuenta que 1099 empleados no pueden ser reclamados en esta línea, solo los salarios de los empleados W-2. Puede obtener más información sobre cómo distinguir en qué categoría caen sus empleados en ¿Cuándo alguien es un contratista o un empleado? .

¿Cuáles son algunas cosas de las que debo tener cuidado?

Las pequeñas empresas están siendo objeto de auditoría por parte del IRS ahora más que nunca. Muchos disparadores de auditoría son fórmulas automatizadas que marcan ciertas partidas o montos para ciertos tipos de negocios, lo que luego puede llevar a que todo sea revisado con un peine de dientes finos por el IRS. Esto es tiempo consumido y a menudo viene con costos potenciales asociados con la representación. Aquí hay algunas deducciones frecuentemente mal utilizadas que los proveedores deben tener en cuenta:

• Costo de los bienes vendidos: El uso de esta línea podría desencadenar una alerta de auditoría, ya que sería extremadamente poco común (si alguna vez se usa) en el cuidado infantil. Generalmente, esta línea se refiere al inventario que una empresa tiene a mano y del que no pudo vender o deshacerse.
• Comidas deducibles: En base a lo que hemos visto en los montos y la frecuencia con estas afirmaciones, los clientes pueden estar ingresando costos en esta línea cuando se refieren a comidas que están sirviendo a los niños, aunque está destinado a comidas relacionadas con el negocio. Una cantidad alta en dólares en esta línea para un programa de cuidado infantil puede parecer que está tratando de deducir todas sus comidas personales en sus gastos comerciales.
• Gastos de automóviles y camiones: Los gastos de automóviles y camiones son una gran deducción, siempre y cuando solo reclame la cantidad de su vehículo y los gastos asociados que se utilizan para su negocio. Además, deberá asegurarse de seguir las pautas del IRS para estos gastos.

Evaluación de los impuestos del año pasado

Puede evaluar fácilmente sus impuestos utilizando la Rúbrica de Preparación de Impuestos de Confianza en la Calidad^© para Proveedores de Cuidado Infantil.

A continuación, le indicamos cómo hacerlo:

1. Obtenga su declaración de impuestos del año pasado. Vamos a centrarnos en el Anexo C (ganancias y pérdidas de un negocio) en su declaración 1040, ya que es el más utilizado por los proveedores de cuidado infantil.
2. Vaya elemento por elemento usando la rúbrica en el Anexo A.
3. Tenga en cuenta dónde puede hacerlo mejor y compártalo con su preparador de impuestos.

También es importante saber que puede revisar sus impuestos hasta tres años después de que se presenten. Por los tanto, si encuentra oportunidades para deducciones o formas de evitar una posible auditoría cuando revise los impuestos del año pasado, comparta sus inquietudes con su preparación o use su software en línea para realizar los cambios apropiados.

Preparándose para el próximo año

Ahora que tiene una idea de cómo puede informar de manera más efectiva sus ingresos y costos de sus impuestos, debe recopilar los números para este año y encontrar el mejor preparador que pueda. Ya sea que elija preparar sus impuestos usted mismo o utilizar un profesional calificado, asegúrese de consultar la Rúbrica de Confianza en la Calidad en la Preparación de Impuestos^© para asegurarse de que está maximizando sus deducciones y minimizando sus riesgos.

Recomendamos usar esta guía de preparación de impuestos de Home Grown Child Care. La guía está diseñada para proveedores de cuidado infantil familiar, pero funcionará con casi cualquier proveedor que informe sus impuestos comerciales en un Anexo C.

¡Recuerde completar la guía por completo y capturar todas sus deducciones!

Obtener ayuda

Mientras evalúa su situación fiscal y se prepara para la próxima temporada de impuestos, sepa que el Equipo de Coaching de Negocios de Cuidado Infantil de Texas está aquí para ayudarlo con el entrenamiento gratuito e individual. Durante su llamada, nuestros expertos lo guiarán a través de una evaluación de su situación fiscal y responderán cualquier pregunta que tenga para asegurarse de que está listo para la temporada de impuestos de 2021. Visite childcare.texas.gov para registrarse en su llamada de entrenamiento gratuita y para encontrar más recursos útiles para apoyar su negocio de cuidado infantil.

Para otros problemas o preguntas, no dude en comunicarse con su Equipo de Coaching de Negocios de Cuidado Infantil de Texas en Coaching@ECEBizCoach.org.

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